Свыше 100 тыс. счетов ИИС доверительного управления зарегистрированы на Московской бирже
Количество зарегистрированных на Московской бирже индивидуальных инвестиционных счетов доверительного управления (ИИС-ДУ) достигло 100 тысяч (на конец 2018 года – 85,5 тыс., на конец 2017 года – 38,9 тыс., 2016 – 19,5 тыс., 2015 – 4,3 тыс.). Доля счетов ИИС–ДУ от общего количества ИИС составляет 14%, а общее количество счетов ИИС на текущий момент достигло 721 тыс.
Наибольшее количество ИИС-ДУ открыто клиентами управляющих компаний - УК "Сбербанк управление активами" (60,7 тыс.), УК "Открытие" (14,6 тыс.), УК "Альфа-Капитал" (13,7 тыс. счетов), АО "ГПБ – Управление активами" (3,6 тыс.) и Группа УК РЕГИОН (свыше 2,3 тыс.). На настоящий момент ИИС-ДУ открыты в 28 компаниях (управляющих компаниях, банках, брокерах). При этом подавляющее большинство (99%) ИИС-ДУ открывается управляющими компаниями.
Наибольшей популярностью среди инвестиций в ценные бумаги посредством ИИС-ДУ пользуются облигации, их доля в объеме торгов в 2019 году составляет 78%, на долю акций приходится 22%. Ведущими регионами по количеству открытых ИИС-ДУ являются Москва, Московская область, Санкт-Петербург, Нижегородская область, Свердловская область. Первый ИИС-ДУ был зарегистрирован на Московской бирже в январе 2015 года. Это был ИИС-ДУ клиента УК "Альфа-Капитал".
11 марта 2019 года на Московской бирже начала работу "Витрина продуктов доверительного управления", в которой наряду с паевыми инвестиционными фондами (ПИФ) представлены стратегии доверительного управления, подходящие в том числе и для ИИС. В течение 2019 года ожидается приток новых партнеров – управляющих компаний и появление новых инвестиционных стратегий для ИИС.
С 1 января 2015 года частные лица могут открыть индивидуальный инвестиционный счет у брокера (брокерский счет) или управляющей компании (счет доверительного управления). При этом сумма, зачисляемая в течение календарного года по договору ИИС, может составлять до 1 миллиона рублей. Данные средства могут быть направлены на инвестиции в инструменты фондового рынка, включая акции, государственные и корпоративные облигации, в том числе еврооблигации, а также биржевые фонды (ETF), паевые фонды и т.д. Помимо получаемого в результате инвестиций дохода, инвестору предоставляется право на один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц: вычет в размере 13% на сумму ежегодного взноса до 400 тысяч рублей (возврат до 52 тысяч рублей в год) или освобождение от налогообложения всей суммы дохода, полученного на ИИС (при закрытии счета).