Торги иностранными акциями

Участники, предоставляющие доступ к торгам иностранными ценными бумагами из списка MOEXGlobal

1. Информация о формировании списка

   В списке приведены участники, предоставляющие доступ к торгам иностранными акциями на Московской Бирже с расчетами в иностранной валюте, и выразившие желание, чтобы информация о них была раскрыта в данном списке.
   Внимание:
   Данный список не является исчерпывающим, т.к. пополняется по желанию самих участников. Мы не исключаем факта наличия участников, имеющих возможность предоставить услугу торговли иностранными акциями и ДР на Московской Бирже, но отсутствующих в данном списке.
   Для добавления в данный список информации об участнике торгов необходимо на email: sales@moex.com направить письмо с просьбой разместить информацию об участнике, указав ФИО контактного лица участника, его номер телефона и email, а также приложив гиперссылку на страницу сайта участника с информацией о том, что данный участник предоставляет доступ к торгам иностранными акциями на Московской Бирже с расчетами в иностранной валюте. Дополнительной аккредитации или официального запроса от участника не требуется.
   Остались вопросы? Обращайтесь!
   Тел.: +7 (495) 363-32-32
   Email: sales@moex.com

Список иностранных ценных бумаг, допущенных к торгам с расчетами в долларах США на Московской Бирже

1. Расписание торгов и особенности торгового календаря

   Расписание торгов

   Иностранные ценные бумаги из Списка MOEX Global Торги с расчетами в USD

   Иностранные ценные бумаги российского происхождения (например, Яндекс, Полиметалл, Киви и т.д.) Торги с расчетами в RUB

   ОСНОВНАЯ (ДНЕВНАЯ) СЕССИЯ Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) Аукцион открытия: 09:50:00 – 09:59:(31-59) Торговый период: 10:00:00 – 18:59:59 Аукцион закрытия РПС с ЦК, РПС - 9:30:00 - 18:59:59 ВЕЧЕРНЯЯ СЕССИЯ (с 12.11.2018) Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) Аукцион открытия Торговый период: 19:00:01 – 23:49:59 Аукцион закрытия РПС с ЦК, РПС Расписание Режимов торгов Д ОСНОВНАЯ (ДНЕВНАЯ) СЕССИЯ Акции Д – Режим основных торгов Аукцион открытия Торговый период: 10:00:00 – 18:59:59 Аукцион закрытия Акции Д – РПС с ЦК, Акции Д – РПС -  9:30:00 - 18:59:59 ВЕЧЕРНЯЯ СЕССИЯ (с 12.11.2018) Акции Д – Режим основных торгов Аукцион открытия Торговый период: 19:00:01 – 23:49:59 Аукцион закрытия Акции Д – РПС с ЦК, Акции Д – РПС

   ОСНОВНАЯ (ДНЕВНАЯ) СЕССИЯ Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) Аукцион открытия: 09:50:00 – 09:59:(31-59) Торговый период: 10:00:00 — 18:39:59 Аукцион закрытия: 18:40:01 — 18:50:00 РПС с ЦК, РПС -  9:30:00 - 18:59:59 ВЕЧЕРНЯЯ СЕССИЯ (НЕ РАНЕЕ 2019 ГОДА)

   Особенности торгового календаря

   Иностранные ценные бумаги из Списка MOEX Global Торги с расчетами в USD	Иностранные ценные бумаги российского происхождения (например, Яндекс, Полиметалл, Киви и т.д.) Торги с расчетами в RUB
   Торги не проводятся в дни, когда в стране первичного листинга – праздничный день.	Торги проводятся по аналогии с торгами российскими акциями в соответствии с торговым календарем России.

2. Дивиденды, даты отсечек

   Голоса, дивиденды по сделкам с ценными бумагами не передаются.
   
   В какой последний день можно купить иностранную ценную бумагу, чтобы получить дивиденды?
   В случае покупки акций в "Стакане Т+2", последний день для покупки – за 2 торговых дня до даты отсечки. В этом случае в дату составления реестра владельцев бумага будет зачислена на счет покупателя, который будет раскрыт для получения дивидендов.
   
   В какой день, ближайший к дате отсечки, можно продать иностранную ценную бумагу, чтобы получить дивиденды?
   В случае продажи акций в "Стакане Т+2" – за 1 торговый день до даты отсечки (ex-dividend date). В этом случае в дату составления реестра владельцев бумага все еще будет на счете продавца, который будет раскрыт для получения дивидендов.
   
   Можно ли купить иностранную бумагу за 2 торговых дня до даты отсечки, продать ее за один торговый день до отсечки и получу ли я дивиденды?
   Да. Так как в дату отсечки бумага будет на счете владельца, который будет раскрыт для получения дивидендов.

3. Риск-параметры НКЦ, обеспечение, маржинальная торговля

   Иностранные акции и депозитарные расписки из списка MOEX Global:

   • Могут торговаться с частичным обеспечением по бумагам;
   • Могут торговаться с короткими продажами;
   • Не могут входить в состав индивидуального клирингового обеспечения;
   • Не могут входить в состав гарантийных фондов НКЦ.

   По иностранным акциям и депозитарным распискам из списка MOEX Global НКЦ рассчитывает ставки риска (в т.ч. индикативные ставки риска). Маржинальная торговля с такими бумагами возможна.
   Информация о риск-параметрах иностранных ценных бумаг раскрывается на сайте НКЦ

4. Фьючерсы на иностранные акции, включение инструментов из списка MOEX Global в базу расчетов индексов Биржи

   Запуск срочных контрактов
   
   Планируется запуск срочных контрактов на иностранные акции (иностранного происхождения). Информация о запуске таких контрактов будет публиковаться в разделе "Новости", а также на странице "Инструменты" раздела "Срочный рынок".

   Включение в базу расчета индексов ПАО Московская Биржа
   
   Включение иностранных акций в базу расчета существующих индексов, а также запуск расчета новых индексов на базе иностранных ценных бумаг (иностранного происхождения) не планируется.

5. Налогообложение и налоговые льготы

   Ставки российских налогов (налога на прибыль и НДФЛ) по сделкам с иностранными ценным бумагам (акциям, депозитарным распискам) при совершении сделок через российского организатора торговли

   	Доход от реализации (купля-продажа)		Дивиденды
   	Физ. лицо	Юр. лицо	Физ. лицо	Юр. лицо
   Резидент	13% / инвестиционный вычет (1)	20%	13%(2)	13%(2)
   Нерезидент	30%(3) / Иная ставка налога или освобождение от налогообложения при наличии и согласно СИДН(4) между РФ и государством, налоговым резидентом которого является физ. лицо	не облагается	не облагается	не облагается

   ⁽¹⁾ При условии, что иностранные ценные бумаги (акции, депозитарные расписки) допущены к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг (п.1 ст.219.1 НК РФ) или при условии применения инвестиционного вычета согласно п.3 ст.219.1 НК РФ
   ⁽²⁾ Зачет налога, удержанного (уплаченного) за рубежом 
   ⁽³⁾ При условии совершения сделок через российского брокера / доверительного управляющего и/или российского организатора торговли
   ⁽⁴⁾ СИДН – Соглашение об избежание двойного налогообложения

   Особенности налогообложения для физических лиц

   При заключении сделок с иностранными акциями (DR) с оплатой в иностранной валюте важным аспектом является курс Банка России, установленный для данной валюты к рублю. Налогообложению будет подлежать прибыль, рассчитанная как разница между доходом, пересчитанным в рубли по курсу Банка России на дату реализации, и расходами, пересчитанными в рубли по курсу Банка России на дату покупки акций (DR). Принцип расчета базы дохода для целей налогообложения с учетом "валютной переоценки" по иностранным акциям (DR) аналогичен еврооблигациям.

   Можно ли приобретать акции и/или депозитарные расписки на акции из списка MOEX Global на ИИС?
   Согласно абзацу 2 пункта 9 Статьи 10.2-1. Федерального закоа от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов за счет имущества, учитываемого на индивидуальном инвестиционном счете, допускается только на организованных торгах российского организатора торговли.
   Иностранные акции и депозитарные расписки на акции из списка MOEX Global допущены к торгам на организованных торгах российского организатора торговли. Приобретать на ИИС такие бумаги можно.

   Может ли распространяться льгота на долгосрочное владение ценными бумагами на акции и DR из списка MOEX Global?
   Льгота на долгосрочное владение распространяется на следующие ценные бумаги:

   • ценные бумаги, обращающиеся на организованных торгах, а также паи оПИФов,
   • приобретенные не ранее 01.01.2014г.
   • и находящиеся в непрерывном владении не менее 3 полных лет

   При этом, ценные бумаги признаются обращающимися при одновременном соблюдении следующих условий:

   • допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли
   • информация об их ценах публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных), либо может быть предоставлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами
   • в течение последовательных трех месяцев, предшествующих дате совершения налогоплательщиком сделки с этими ценными бумагами, хотя бы один раз рассчитывалась средневзвешенная цена (за исключением случая расчета рыночной котировки при первичном размещении ценных бумаг эмитентом)

   При выполнении данных условий льгота на долгосрочное владение ценными бумагами на акции и DR из списка MOEX Global будет распространяться.

6. Режимы торгов и доступные виды заявок

   Режимы торгов

   Иностранные ценные бумаги из Списка MOEX Global Торги с расчетами в USD

   Иностранные ценные бумаги российского происхождения (например, Яндекс, Полиметалл, Киви и т.д.) Торги с расчетами в RUB

   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) борд TQBD (для расчетов в USD) код расчетов – Y2 (с ЦК) РПС с ЦК борд PTSD (для расчетов в USD) код расчетов – Y0-Y2 (с ЦК) Режим переговорных сделок борд PSSD (для расчетов в USD) код расчетов – T0 (с ЦК), Z0 (без ЦК) Не проводятся торги в режимах: Неполные лоты Режим торгов крупными пакетами ценных бумаг Также технологией предусмотрены борды для Режимов торгов Д: Акции Д – Режим основных торгов борд TQDD (для расчетов в USD) код расчетов – Y2 (с ЦК) Акции Д – РПС с ЦК борд PTDD (для расчетов в USD) код расчетов – Y0-Y2 (с ЦК) Акции Д – РПС борд PSDD (для расчетов в USD) код расчетов – T0 (с ЦК), Z0 (без ЦК) Режим торгов "Исполнение обязательств по срочным контрактам" В будущем будет введен в эксплуатацию отдельный борд. Введение режимов торгов для ценных бумаг из списка MOEX Global не планируется: Режима торгов "Неполные лоты" Режим торгов крупными пакетами ценных бумаг

   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) борд TQBR (для расчетов в RUB) код расчетов – Y2 (с ЦК) РПС с ЦК борд PTEQ (для расчетов в RUB) код расчетов – Y0-Y7 (с ЦК) Режим переговорных сделок борд PSEQ (для расчетов в RUB) код расчетов – T0 (с ЦК), B0-B30 (без ЦК), Z0 (без ЦК) Возможно проведение торгов в режимах: Неполные лоты Режим торгов крупными пакетами ценных бумаг Режимы торгов Д: Акции Д – Режим основных торгов борд TQDE (для расчетов в RUB) код расчетов – Y2 (с ЦК) Акции Д – РПС с ЦК борд PTDE (для расчетов в RUB) код расчетов – Y0-Y7 (с ЦК) Акции Д – РПС борд PSDE (для расчетов в RUB) код расчетов – T0 (с ЦК), B0-B30 (без ЦК), Z0 (без ЦК)

   Доступные виды заявок

   Иностранные ценные бумаги из Списка MOEX Global Торги с расчетами в USD

   Иностранные ценные бумаги российского происхождения (например, Яндекс, Полиметалл, Киви и т.д.) Торги с расчетами в RUB

   ОСНОВНАЯ (ДНЕВНАЯ) СЕССИЯ Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) Аукцион открытия: Лимитные заявки Рыночные заявки Лимитные заявки (АЗ) Рыночные заявки (АЗ) Торговый период: Лимитные заявки Рыночные заявки Лимитные заявки (АЗ) Рыночные заявки (АЗ) Айсберг заявки Аукцион закрытия:     РПС с ЦК, РПС Адресные заявки РПС ВЕЧЕРНЯЯ СЕССИЯ (с 12.11.2018) Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) Аукцион открытия Торговый период: Лимитные заявки Рыночные заявки Лимитные заявки (АЗ) Рыночные заявки (АЗ) Айсберг заявки Аукцион закрытия: ВАЖНО! До введения вечерней сессии (до 12.11.2018): После окончания Основной сессии все оставшиеся неудовлетворенные заявки автоматически снимаются. После введения вечерней сессии (с 12.11.2018): Выставленные в Основную сессию и неудовлетворенные заявки: автоматически не снимаются, могут быть сняты участником в перерыве между основной и вечерней сессиями (технологический перерыв 2 секунды между окончанием Основной сессии (окончание - 18:59:59) и началом Вечерней сессии (начало - 19:00:01)), не снятые участником заявки переносятся в Вечернюю сессию. После окончания Вечерней сессии все оставшиеся неудовлетворенные заявки автоматически снимаются.

   ОСНОВНАЯ (ДНЕВНАЯ) СЕССИЯ Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2) Аукцион открытия: Лимитные заявки Рыночные заявки Лимитные заявки (АЗ) Рыночные заявки (АЗ) Торговый период: Лимитные заявки Рыночные заявки Лимитные заявки (АЗ) Рыночные заявки (АЗ) Айсберг заявки Аукцион закрытия: Лимитные заявки Рыночные заявки Заявки по цене АЗ РПС с ЦК, РПС Адресные заявки РПС ВЕЧЕРНЯЯ СЕССИЯ (НЕ РАНЕЕ 2019 ГОДА)

7. Клиринг и расчеты

   ОСНОВНАЯ (ДНЕВНАЯ) СЕССИЯ
   Клиринг и расчеты проводятся аналогично клирингу и расчетам по сделкам с российскими акциями:
   
   Расчеты в 17:00

   • Клиринговая сессия: 17:00 мск (выставление ограничительных лимитов по ценным бумагам – 16:00 мск,
     выставление ограничительных лимитов по денежным средствам 16:45 мск);
   • Время исполнения обязательств по поставке: до 17:00 мск;
   • Время зачисления на счет депо приобретателя ценных бумаг: до 18:00 мск

   Расчеты в 19:00

   • Клиринговая сессия: 19:00 мск;
   • Время исполнения обязательств по поставке: до 19:00 мск;
   • Время зачисления на счет депо приобретателя ценных бумаг: до 20:00 мск

   ВЕЧЕРНЯЯ СЕССИЯ (с 12.11.2018)
   По окончании вечерней сессии клиринг и расчеты не проводятся.

8. Размер лота и шаг цены

   Размер лота и шаг цены

   Иностранные ценные бумаги из Списка MOEX Global Торги с расчетами в USD	Иностранные ценные бумаги российского происхождения (например, Яндекс, Полиметалл, Киви и т.д.) Торги с расчетами в RUB
   РАЗМЕР ЛОТА Для всех ценных бумаг устанавливается единый лот, равный 1 ценной бумаге. 1 лот = 1 ценная бумага ШАГ ЦЕНЫ Для всех ценных бумаг устанавливается единый шаг цены, равный 1 центу. Шаг цены = 1 цент (0,01$) Осуществлять ежеквартальный пересмотр шага цены не предполагается.	РАЗМЕР ЛОТА По бумагам установлен лот на основании внутренней экспертной оценки.   ШАГ ЦЕНЫ Шаг цены устанавливается по методологии. Осуществляется ежеквартальный пересмотр шага цены.

9. Рыночные цены, признаваемые котировки

   Расчет рыночных цен и признаваемых котировок по иностранным ценным бумагам (иностранного происхождения) осуществляется следующим образом:

   ЦЕНА ЗАКРЫТИЯ (LEGALCLOSEPRICE) = последняя текущая цена из торгового периода Режима основных торгов Т+ Основной сессии.

   Рассчитывается в Основную сессии на основании режимов:
   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2)

   • Аукцион открытия: 09:50:00 – 09:59:(31-59)
   • Торговый период: 10:00:00 – 18:59:59
   • Аукцион закрытия

   Текущая цена из Вечерней торговой сессии для расчета цены закрытия использоваться не будет.

   ПРИЗНАВАЕМАЯ КОТИРОВКА (ADMITTEDQUOTE) = Цене закрытия

   РЫНОЧНАЯ ЦЕНА 2 (MARKETPRICE2) / РЫНОЧНАЯ ЦЕНА 3 (MARKETPRICE3):

   Рассчитываются в Основную сессию на основании режима:
   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2)

   • Аукцион открытия: 09:50:00 – 09:59:(31-59)
   • Торговый период: 10:00:00 – 18:59:59
   • Аукцион закрытия

   Цены из Вечерней торговой сессии для расчета Рыночной цены 2 / Рыночной цены 3 использоваться не будут.
   Рыночная цена 2 / Рыночная цена 3 всегда рассчитываются в рублях. При этом перевод в рубли осуществляется по курсу Банка России на день заключения сделки, используемой в расчете рыночной цены.

   СРЕДНЕВЗВЕШЕННАЯ ЦЕНА (WAPRICE):
   Рассчитывается в Основную сессию на основании режимов:
   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2)

   • Аукцион открытия: 09:50:00 – 09:59:(31-59)
   • Торговый период: 10:00:00 – 18:59:59
   • Аукцион закрытия

   РПС с ЦК / РПС
   Неполные лоты
   Исполнение обязательств по срочным контрактам
   Рассчитывается (с 12.11.2018) в Вечернюю сессию на основании режимов:
   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2)

   • Аукцион открытия
   • Торговый период: 19:00:01 – 23:49:59
   • Аукцион закрытия

   РПС с ЦК / РПС
   Неполные лоты
   Исполнение обязательств по срочным контрактам

   Публикуется и раскрывается в течении и по итогам:

   • основной сессии,
   • торгового дня (основная сессия + вечерняя сессия)

   ТЕКУЩАЯ ЦЕНА (CURRENTPRICE):
   Рассчитывается в Основную сессию на основании режимов:
   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2)

   • Аукцион открытия: 09:50:00 – 09:59:(31-59)
   • Торговый период: 10:00:00 – 18:59:59
   • Аукцион закрытия

   Рассчитывается (с 12.11.2018) в Вечернюю сессию на основании режимов:
   Режим основных торгов Т+ (Стакан Т+2)

   • Аукцион открытия
   • Торговый период: 19:00:01 – 23:49:59
   • Аукцион закрытия

10. Комиссионное вознаграждение

    Комиссионное вознаграждение удерживается:

    • в день заключения сделки (в день Т+0)
    • в российских рублях
    • по курсу Банка России, установленному на дату совершения такой сделки

11. Отчет внебиржевых сделок (ОТС-репортинг)

    Нужно ли отчитывать внебиржевые сделки по иностранным ценным бумагам (иностранного происхождения)?
    Иностранные акции (иностранного происхождения) включаются в 3-й уровень списка (некотировальная часть списка).
    Внебиржевые сделки, совершенные с иностранными ценными бумагами из 3-го уровня списка (некотировальной части списка), отчитывать не нужно.
    Согласно Положению о предоставлении информации о заключении сделок¹, внебиржевые сделки, заключенные от своего имени и за свой счет или от своего имени и за счет клиента, отчитываются на бирже только при выполнении следующих условий:

    • сделки заключены с ценной бумагой, включенной в котировальный список (это - 1-й или 2-й уровни списка),
    • исполнение обязательств по сделке предусматривает переход права собственности на ценные бумаги.

    ¹ Пункт 2 Положения о предоставлении информации о заключении сделок, утвержденного Приказом ФСФР России от 22 июня 2006 г. N 06-67/пз-н

    Для участников, кто отчитывает ОТС-сделки по бумагам из всех 3-х списков: после того, как появится вечерняя торговая сессия по иностранным ценным бумагам (иностранного происхождения), когда у участника остается обязательство отчитывать внебиржевые сделки с такими ценными бумагами не позднее 15 минут с момента совершения такой сделки?
    Согласно Положению о предоставлении информации о заключении сделок, утвержденного Приказом ФСФР России от 22 июня 2006 г. N 06-67/пз-н заключенную внебиржевую сделку необходимо отчитать:

    • не позднее 15 минут с момента совершения внебиржевой сделки,

    если сделка совершена в период, начиная с часа, предшествующего началу торгов текущего торгового дня, до 19 часов текущего торгового дня;

    • не позднее, чем за 1 час до начала торгов,

    если сделка заключена в период с 19 часов предыдущего торгового дня до часа, предшествующего началу торгов.

    Вечерняя торговая сессия будет начинаться в 19:00:01. Учитывая это, обязательства отчитывать ОТС-сделку в течении 15 минут с момента ее совершения не возникает. Такую сделку можно отчитать не позднее, чем за 1 час до начала торгов следующего дня.

12. Включение оборотов по инструментам из списка MOEX Global в списки ведущих операторов Московской Биржи

    Обороты по инструментам из списка MOEX Global включаются в общий оборот по инструментам соответствующего вида. Отдельных рейтингов участников по инструментам из списка MOEX Global составлять не планируется.